东电财务：筑牢风控防线 赋能绿色转型

作者：金倩 刘静竹

做好绿色金融大文章是金融服务经济社会发展全面绿色转型、助力培育新质生产力的重要实践。作为发电设备制造集团内部的金融服务平台，东方电气集团财务有限公司（以下简称“东电财务”）深入贯彻落实“双碳”工作部署，聚焦新能源产业发展的新模式、新需求，在项目融资风险防控领域进行了积极探索。通过创新管控模式、完善协同机制，在坚守合规底线、防范金融风险的同时，高效衔接产业融资需求，以高质量风险管理护航绿色转型，为新能源产业高质量发展注入金融动能。

一、应势而谋：服务绿色转型中的新挑战

集团旗下新能源装备制造企业探索出“以项目建设带动设备销售、建成后及时转让”的商业模式，实现从单一设备制造商向整体解决方案提供商的转型。该模式在拓展业务空间的同时催生了大量项目融资需求，东电财务精准对接，以专业金融服务赋能产业升级、压降融资成本。

然而，在助力该模式落地过程中，东电财务面临多重挑战：一是项目转让后的贷款主体合规风险。依据《企业集团财务公司管理办法》，东电财务服务对象限于成员单位。项目转让后若股权比例降至监管门槛以下，项目公司将不再具备成员单位资格，东电财务须退出贷款，否则将面临超范围经营的合规风险。二是项目风险对贷款安全的直接冲击。新能源建设项目投资大、周期长、技术复杂，从开发到并网易受政策、技术、自然、工期、电价等多重因素影响，直接威胁信贷资产安全。三是项目转让不畅加剧贷款退出难度。若项目建成后未能按计划顺利转让，可能造成资金沉淀、资产闲置，既加重项目企业财务负担，也对东电财务贷款的安全退出构成实质性障碍。

二、顺势而为：构筑全链条风险防控体系

面对新业态带来的新挑战，东电财务坚持底线思维，以制度为基、机制为轴、党建为魂，探索构建了覆盖项目全生命周期的融资风险防控体系。

（一）以标准化管理筑牢风险防控“基本盘”

坚持制度先行，通过建规范、明三查、强培训，将风控要求嵌入业务全流程。一是完善顶层设计。制定《建设转让项目贷款管理办法》，明确从贷前调查到贷后回收的全流程管控要求。二是细化操作指引。结合实践形成《建设转让项目风险管控要点清单》，围绕融资申请、业务审批、合同签署、贷款发放与贷后管理五个关键环节，梳理116项风险控制要点，为一线人员提供清晰、可操作的“行动指针”。三是严把“三查”关口。贷前调查推行“看实地、听介绍、问关键、核凭据”工作法，重点审查项目经济可行性、转让可行性、并网合规性等核心要素；贷中审查严格落实决策意见、放款条件、担保措施“三落实”，执行受托支付与用途穿透审查；贷后管理建立重大事件分类应对机制，针对股权变更、项目重大风险等情形制定专项预案，实现风险的动态识别与闭环处置。

（二）以协同化机制构建风险分散“防火墙”

充分发挥司库管理职能，通过银团贷款模式，有效分散风险、整合资源、提升效能。一是统筹资源，创新机制。发挥司库辅助管理职能，统筹金融资源，推行“银团＋项目融资贷款”模式，为企业量身定制综合融资方案，通过灵活配置“短＋长”贷款期限，在防控风险前提下，降低企业融资成本；同时，通过科学设置评分体系，优选资质优、报价合理、服务能力强的合作银行，从源头把控合作方风险。二是实现风险共担。通过银团架构，牵头行、代理行、参与行按比例承贷，有效分散单一客户贷款集中度；借助各参团行的多维视角，提升整体风险识别与抵御能力。三是打通合规退出路径。明确约定项目转让后由银团成员按份额承接贷款，确保财务公司在合规前提下平稳有序退出。四是强化增信措施。立足项目特性，采用电费收益权质押等增信手段，并在银团合同中细化资金监管、放款条件、退出机制及违约救济路径，为贷后管理提供坚实法律保障。

（三）以融合化党建打造风险联防“共同体”

积极探索“党建+风控”新模式，通过组织联建、服务联动、风险联控，凝聚发展合力。一是搭建共建平台。东电财务党支部联合新能源企业党组织、合作银行党组织共同搭建“财＋企＋银”创争联动平台，三方党组织签署《党建共建协议》，以组织协同带动业务协同。二是设立先锋岗位。设立党员责任区、示范岗，培育新能源产业服务骨干，多方协同优化融资方案，在符合监管要求的前提下，争取最优利率，切实减轻企业负担。三是实施联合风控。与合作银行共同开展项目全流程风险评估，深入排查潜在风险点，开展容缺合规分析，确保项目融资各个环节均符合监管要求和内部规范，保障项目融资的稳健性、安全性，以高质量党建引领高质量发展。

三、聚势而强：实现产业与金融的深度融合

通过上述探索与实践，东电财务在支持新能源产业发展、提升金融服务质效、巩固风险防控体系等方面取得了积极成效。

有力支撑绿色产业规模化发展。2024年以来，联合多家国有大行成功组建银团，为风电、光伏等一批重点项目提供融资支持总额超113亿元，服务装机规模超330万千瓦，有效推动了新能源项目建设落地，助力实现从“供血”到“造血”的良性循环。

持续拓展金融增值服务。发挥金融资源整合优势，在提供融资支持的同时，积极为集团企业争取高额度零保证金银承、海外项目信贷协调、授信额度拓展等多项增值服务，综合金融服务能力得到全面提升。

有效巩固风险防控体系。通过清单式管理和全过程风险管控，有效防范了信用风险。重大项目成功转让后，银团顺利承接贷款份额，实现了财务公司的合规有序退出。同时，通过严格的银行筛选与廉洁承诺机制，从源头上筑牢廉洁防线。

四、践悟而升：经验与启示

实践出真知，探索见成效。在服务绿色转型的进程中，东电财务在应对新业态、破解新难题的过程中，逐步沉淀出三点深刻体悟。

以协同之力构筑风控生态。风险管理非一人之责、一域之事。东电财务坚持系统思维，构建“三道防线”协同机制，前端敏锐感知、中台专业支撑、后端监督闭环，实现风险防控从“单兵作战”向“体系联动”的跃升，在发展与安全之间找到最优平衡点。

以共担之道化解集中风险。独木难支，众擎易举。面对新能源产业融资需求大、风险高的特点，东电财务摒弃“单打独斗”思维，通过银团模式引入优质合作伙伴，在风险共担中实现能力互补，在开放协同中增强整体韧性。

以精准之策统筹合规效率。严管不失活力，灵活不越底线。东电财务在坚守合规的前提下，对非关键要件实行容缺管理，做到关键节点严把关、容缺事项有跟踪，既保障项目落地效率，又守住风险防控底线，实现合规与效率的有机统一。

展望未来，随着“双碳”目标的深入推进和能源转型的加速，新能源产业将迎来更广阔的发展空间，这也对绿色金融服务提出了更高要求。东电财务将继续坚守“依托集团、服务产业”的初心，以更前瞻的视野、更专业的能力、更协同的格局，持续深化项目融资风险防控体系建设，共同构建更加开放、稳健、高效的绿色金融生态，在做好绿色金融大文章的实践中展现更大担当，为服务国家战略、护航实体经济高质量发展贡献更大力量。

（金倩系东方电气集团财务有限公司党支部书记、总经理，刘静竹系东方电气集团财务有限公司党支部副书记、副总经理）

专家点评：

绿色金融是金融“五篇大文章”中的重要一篇。绿色要出彩，不仅产业、产品“含绿量”要高，而且为其助力的金融服务也要稳健高效。东电财务为集团项目融资风险防控进行了积极探索。其构筑标准化管理筑牢风险防控“基本盘”、协同化机制构建风险分散“防火墙”、融合化党建打造风险联防“共同体”的探索实践，以高质量风险管理护航绿色转型，找出了绿色金融如何扎根、破土、开花、结果的答案，为新能源产业高质量发展注入了金融动能。从中我们可提炼出“协同、共担、精准”的方法论启示。从问题导向到系统解决、再到经验升华的探索思路，使实践具有可复制性。

来源：中国银行保险报