融通财务:党建引领下的全面风险管理体系建设
作者:郭丽蓉 邵维佳
“十五五”时期是我国基本实现社会主义现代化的关键时期，也将是推动金融高质量发展、加快建设金融强国的关键时期。在此背景下，金融机构构建全面风险管理体系不仅是监管合规的必然要求，更是实现自身高质量发展的核心保障。中国融通集团财务有限责任公司（以下简称“融通财务”）立足新时代发展要求，坚持党建引领，创新构建具有融通特色的“3478”全面风险管理体系，以“融智护航”党建子品牌为旗帜，为集团稳健运营和高质量发展筑牢了坚实的金融风险防护网。
体系构建：“3478”框架的顶层设计
建设并完善全面风险管理体系是金融机构防范风险的现实需要。融通财务坚持党建引领，以风险治理架构为基础，以公司风险管理策略为统领，合理确定公司风险管理偏好及风险管理限额，培育合规稳健的风险管理文化。创新形成具有融通特色的“3478”全面风险管理体系：
“3”即“三台分离”的风险管理架构：建立由董事会、高级管理层，业务部门、风险管理部门和内审部门构成的分工明确、职责清晰的风险管理架构，确保决策、执行、监督的有效制衡。
“4”即“四位一体”的大风控体系：将风险、内控、合规、法律深度融合，构建协同联动、高效运转的一体化风险管理格局。
“7”即七种风险管理方法：综合运用识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释等方法，对各类风险进行全流程、精细化管理。
“8”即八大重点风险要素：全面覆盖信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险、信息科技风险、声誉风险、战略风险等关键领域。
公司着力打造风险“分层分级识别、定量定性计量、定时定域监测、分类分级应对、考核追责结合”的闭环管理模式，实现全员参与、全业务覆盖、全过程监督，织牢覆盖各环节、全方位的金融风险防护网。
实施路径：多措并举筑牢风险防线
为确保全面风险管理体系落地生根，融通财务采取了一系列扎实有效的实施措施。
制度筑基，夯实稳健经营根本。融通财务将制度建设作为风险管理的首要任务。一是构建由根本制度、基本制度、公司层面制度、部门规定四个层级构成的制度体系，并按年组织修编与全面评估，确保制度的合规性与适用性。二是制定涵盖各类监管报送要求的“合规清单”，按季度督办更新，确保监管要求有效落实。三是将100%法律合规前置审查作为硬约束，将风险管理全面融入业务流程。四是强化风险识别，持续开展深度风险排查，建立风险信息清单并逐项制定防控措施。五是建立健全覆盖8项重点风险领域的全面风险管理框架，通过量化工具和压力测试等手段，持续提升风险管控能力。
科技赋能，构建智慧监测体系。融通财务积极拥抱金融科技，以数字化转型驱动风险管理效能提升。围绕七大重点风险领域，持续优化风险量化监测体系，将风险指标的动态计量与自动预警功能嵌入核心系统，形成5大类24项指标的预警体系；构建涵盖1104报表、EAST报表、风险监测及反洗钱系统的综合数据平台。通过强化管控措施，公司不断提升风险计量、监测及预警能力，确保风险可控且具备较强抗风险能力。
文化塑魂，营造全员合规氛围。融通财务高度重视合规文化建设，将其融入日常、抓在经常、落在平常。一是落实“首办负责制”，管住风险入口，组织各部门设置兼职合规管理岗，细化合规清单，将合规要求落实到岗、细化到点。二是创新宣传载体，定期编制《合规管理资讯》，发布监管处罚案例分析。三是创新宣传手段，通过“金融知识进军营”“金融知识进社区”等系列活动，以生动有趣的形式普及金融法规，锻炼员工的普法宣传能力。三是开展“内控流程优化全员行动”，鼓励员工为制度建设和流程优化建言献策，形成“人人讲合规、事事守规矩”的良好氛围。
考核明责，完善闭环管理机制。融通财务建立了完善的风险管理监督考核机制，将合规和风险指标作为部门绩效考核的一票否决项，严格落实责任；通过业务初办即审机制，由内部审计稽核部对重点业务开展全流程审计，强化履责追责，实现风险“早发现、早预防、早完善”；持续健全内控制度和授权管理体系，优化操作风险管理组织架构和流程，保持开业以来重大操作风险零纪录；加强声誉风险管理，建立舆情应对机制并实施定期监测，有效预防和减少声誉风险事件发生。
特色亮点：党建引领下的创新实践
融通财务的全面风险管理体系建设，在党建引领下展现出鲜明的特色和亮点。
党建引领，装配“红色引擎”。公司始终坚持党建引领，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。先后设立“内控体系建设党员先锋队”“业务资质拓展党员先锋队”“财务公司及所属集团风险预警攻坚工程”，创设“融智护航”党建子品牌，充分发挥组织优势，借助支部共建、党建联学等平台，坚持“走出去”与“请进来”相结合，开展“融智·思享汇”暨“合规讲堂”专题活动，将党建工作与风险管理工作同部署、同推进。
向上支撑，注入“融智力量”。融通财务承接集团司库管理平台的建设及运营工作，建立起符合集团发展特色的“122+N”司库管理体系，将资金风险管理理念深度融入司库体系建设。充分发挥辅助管理职能，自主设计风险预警9个哨位模型，形成贯穿事前、事中、事后的支付风险控制机制，实现对融资、担保等环节的自动化预警和管控，自动生成集团管理报告及成员单位风险评估报告，实现人防人控向技防技控转变。
数智驱动，打造“数字之翼”。融通财务积极利用公司作为资金集中平台、信息集中平台的优势，挖掘数据的应用价值，创新推出“中国融通融e查”，实时动态管控客商风险；此外，公司积极拥抱前沿技术变革，研究人工智能技术在风险管理中的应用，在AI问数、AI分析、AI问制度等方面作出积极探索。
实施成效：风险管理效能全面提升
融通财务的全面风险管理体系建设取得一定成效。一是风险管理效能显著提升，通过科学制定风险偏好体系和资本规划，实施三年滚动资本规划，推动风险管理与战略发展同频共振，实现经济资本的高效配置；将8项风险纳入全面风险管理体系，持续强化风险审查，搭建智能化监测预警体系，持续完善全面风险管理体系，显著提升风险管控的精准性和时效性。二是内控管理根基更加牢固，创新构建“监管评级+合规建设”双轮驱动工作机制，系统推进制度“立改废释”工作，建立健全制度后评估长效机制，创新推行业务部门“首办负责制”，配齐配强专职合规管理队伍，细化完善合规管理清单，内控管理体系实现全面升级，全面提升合规经营质效。三是合规文化氛围日益浓厚，公司高度重视合规文化建设，通过开展《中华人民共和国公司法》专题培训、反洗钱宣传月等系列活动，建立常态化合规培训机制，切实提升全员合规意识。四是法治合规防线更加坚实，公司扎实推进法治央企建设，严格执行100%法律审核制度，依托信息化建设成果，实现合同全流程线上管理，积极开展各项法治宣传活动，为高质量发展提供了坚实的法治保障。
“十五五”时期是金融风险管理向智能化、系统化、协同化转型的关键时期。融通财务将继续以风险防控体系与数智化转型深度融合为主线，锚定深化体系融合、强化数智赋能、创新协同机制三大战略方向，精准把握数智化背景下风险管理新机遇，着力构建适配新发展阶段的内部控制体系，培育护航稳健发展的法治合规文化，加快打造法律、合规、风险、内控“四位一体”的智能化风控生态，为公司高质量发展筑牢坚实防线。
（作者：郭丽蓉系中国融通集团财务有限责任公司党委书记；邵维佳系中国融通集团财务有限责任公司风险管理部总经理）
专家点评：
防控风险是金融高质量发展的前提。融通财务在抓风控的过程中，不单将风控工作定位在业务层面，而是把党建与业务深度融合。观其构筑的“3478”防控体系及制度、科技、文化、考核四大实现路径，贯穿的亮点在于始终坚持党建引领，充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，从而使全面风险管理有了思想、组织、文化保障，进而全面提升了风险管理效能。在现代企业管理中，再重要的业务，再先进的技术都离不开人的作为，而人的思想统一，方向明确，能量激发，党的领导与党的建设始终是不竭的动力之源。
来源：中国银行保险报