以全面风险管理助力金融强国建设——光明财务“12345”全面风险管理体系实践

作者：邓春山 王一鹤

2025年，企业集团财务公司行业遵照“防风险、强监管、促高质量发展”的金融监管主线，坚守“依托集团、服务主业”定位，通过加强全面风险管理来推动金融与产业深度融合，助力金融强国建设行稳致远。

作为集团内的重要金融载体，光明食品集团财务有限公司（以下简称“光明财务”或“公司”）深化“服务+赋能”的经营理念，遵循公司风险管理战略顶层设计，以“稳健审慎”为风险策略，通过打造“12345”全面风险管理体系，落实制度化、常态化的全流程风险管理，不断提升公司抗风险能力与核心竞争力，实现持续、稳健发展。

“1”个平台：科技赋能 服务实体经济

基于“数字赋能实体 构建实力光明”的目标，光明财务在集团的指导下，遵循“可视、可控、可用”的“三步走”战略，建成“资金管理平台”，实现资源集中化、信息数据化。平台兼具结算、预算等十项基础功能与四项“智能账户”特色功能，着力发挥平台在优化资金结构、提高风险防范能力等方面的积极作用，解决集团资金管理中的难点和痛点，有效延伸光明财务整体司库服务能力。

“2”大基础：党建引领 夯实安全意识

1.战略：全面风险管理提升到财务公司战略层面

基于风险合规是金融机构的生命线，光明财务始终遵循“风险控制，行稳致远”的指导思想，重点关注资金安全、信息安全和监管安全，推动“高级管理人员是公司风险文化的倡导者、策划者和践行者”，落实全员《岗位安全责任清单》，从光明财务全员意识统一起来，目标一致，全力护航公司业务健康、持续发展。

2.架构：遵循全面、独立和专业原则，建立明确的风险管理架构和职责

光明财务坚持“党建+安全”的第一要务，推动党的领导与公司治理有机统一，建立组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，分工明晰、有效制衡，为全面风险管理创造良好的内部环境；构建和完善由各业务部门自我管理、风险管理部门监督控制和审计部门独立评价组成的职责明确、有效完整的风险管理三道防线。

“3”项保障：规范笃行 营造合规氛围

1.制度：建立与全面风险管理各环节相匹配的管理制度

光明财务坚持“业务开展、制度优先”和“定期重检”原则，构建全面风险管理制度体系，涵盖组织架构运行、各项业务、信息科技、财务会计等二十一个分类、超过170项制度，并在监管要求下充分考虑公司发展情况和风险管理能力的适应性，保证制度的贯彻落实并持续完善。

2.流程：根据业务特点设定差异化的全流程风险管理

光明财务根据已开展业务的类型、流程以及风控关键点设定差别化和精细化的管理，包括制作《内控流程图》来控制业务操作过程；制定《审批权限表（年度）》，匹配涵盖费用管理、各项业务、信息系统管理等十几个细项的完备授权体系。所有授权已嵌入OA协同办公平台，确保审批有效。

3.文化：营造全员的全面风险意识和自觉性

有效的全面风险管理体系必须建立起良好的风险合规文化，只有每位员工树立起“安全是光明最好的管理”的安全风险理念，才能提升公司全面风险管理氛围。为此，光明财务以企业文化为出发点，通过岗前员工基础培训、全员定期风险培训、监管合规与普法宣传等形式予以落实。

“4”大抓手：管理叠加 筑牢金融防线

1.风险管理：推动“点到点”的业务全流程、规范化、精细化风险管理

光明财务通过研究各类业务的运行特点、流程及风控关键点，落实以下管理：

（1）信贷业务关注专业化和信息化对业务的支持，根据行业、区域、客户和产品等维度确定专业审批流程及审批事项，在贷款“三查”各环节保证业务风险可控；

（2）投资业务实施“白名单准入”“阶梯限额管理”下的风控措施，通过尽职调查、投中审查、投后检查、底层资产穿透、动态后评估等机制严控投资风险；

（3）同业业务做好对交易风险和交易对手风险的管理，同时根据财务公司流动性适时调整交易额度，确保财务公司资金安全性、流动性及收益性之间的平衡。

2.合规管理：以监管政策为导向，明确更高标准合规管理

光明财务通过研究监管政策导向、合规工作重点及信息系统支持等，落实以下管理：

（1）征信管理针对二代征信系统数据上报、查询、异议管理、用户设置等明确操作流程，确保在授权范围内；定期进行培训考核，确保信息使用的合法合规及数据质量；

（2）反洗钱管理对交易对手进行尽职调查及洗钱风险分类，并对受益所有人进行身份识别；履行可疑交易的监控义务；定期对财务公司洗钱风险进行自评估等；

（3）合规联络人机制加强合规联络岗工作职责，通过定期会议、组织合规学习等方式，落实各部门合规第一责任，从而提升“人人合规、事事合规、时时合规”的合规意识。

3.法务管理：坚持有法可依，锻造有效支持公司业务的法务管理

光明财务通过研究《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》及集团法务条线相关要求，落实以下管理：

（1）合同、制度审查建立授信业务示范性合同文本库，同时对各类合同进行条款审查；实现制度审查全覆盖，确保符合法律和监管最新要求；

（2）法律培训密切跟踪最新法律法规变化，对涉及财务公司的重要内容适时开展培训，并通过送教上门等方式，为光明集团及成员企业提供金融方面的相关知识普及；

（3）外聘律所管理严格律所准入标准，通过合作后的现场走访或定期评估，包括专业性、反馈及时性、培训等内容，提升财务公司法律管理水平。

4.业务连续性管理：确保财务公司业务持续运行，不断不乱

光明财务高度重视业务连续性管理的建设，通过搭建日常管理和应急管理的组织架构，制定《业务连续性管理办法》，并落实业务影响分析和风险评估识别、重要业务及重要信息系统制定和业务连续性计划及应急预案、流程图梳理及每年的业务连续性应急演练和业务连续性培训等，提升全员风险管理技能和水平。

“5”类须重点关注的风险：分类把控 助力业务发展

1.合规风险

管理时持续关注法律、准则最新发展，对照公司制度及时提供合规建议；关注公司监管指标数据，确保符合监管规定；保持与监管机构日常工作联系等。

2.操作风险

管理时要求各部门严格按照制度流程执行，明确“三道防线”职责；注重全员风险管理和内部控制培训，以及员工异常行为排查；推动信息化操作占比，减少人为失误等。

3.信息科技风险

管理时各司其职，重点关注外包风险、数据安全，并通过信息科技风险监控指标KRI等季度检查动态识别，通过实战应急演练提升应对信息风险事件的能力等。

4.信用风险

管理时严格授信额度，并加强准入及经营、还款能力的评估，做到现场走访全覆盖，并提高金融资产分类准确性，动态关注交易对手负面舆情，第一时间采取措施等。

5.声誉风险

管理时以预防为主，从源头控制和缓释风险；平时积极主动维护公司声誉，并做好舆情管理；如发生问题将第一时间上报和处理，妥善解决并进行总结等。

光明财务自2014年底成立以来，始终坚持审慎经营，金融资产质量保持优良，全力保障集团资金的安全高效。这一切得益于公司持续完善的“12345”全面风险管理体系，其通过横向到边、纵向到底的网格化、精细化管理，为公司的持续稳健发展起到了保驾护航的作用。

2026年是“十五五”规划开局之年，是我国推动金融高质量发展、加快建设金融强国的关键时期。光明财务将坚守初心使命，走准发展方向，走稳发展步伐，走实高效防控，为“新的一天 从光明开始”贡献金融力量。

（邓春山系光明食品集团财务有限公司党支部书记，王一鹤系光明食品集团财务有限公司风险管理部部门经理）

专家点评：

推进金融强国建设，风险防控是生命线。光明财务公司经过积极实践，探索出全面风险管理的“12345”体系，走出了一条产业金融特色的风控之路。该体系以科技平台为底座，以党建引领为灵魂，制度、流程、文化为保障，通过风险、合规、法务、连续性四大管理叠加，对五类重点风险实施精准分类管控。这一系列实践不仅实现了风险管理的全流程覆盖与精细化落地，更将“稳健审慎”理念融入经营发展全过程，有效平衡了资金安全与服务效率，推动了以高水平风控护航高质量发展。

来源：中国银行保险报